Perímetro y controles
Distinguir identificación y registro.
ExplorarCOMPLIANCE, AML & FINANCIAL CRIME
Beneficiario Final
Ayudamos a identificar y documentar a las personas naturales que finalmente poseen, controlan o ejercen influencia significativa sobre una organización o estructura.
- Cadena de propiedad hasta personas naturales.
- Control efectivo e influencia significativa.
- Declaración, organigrama y evidencia de respaldo.
01
Propiedad y control se analizan juntos
En el régimen aplicable a sujetos obligados no financieros, el 25 % o más es un criterio de titularidad, pero no agota el análisis. También debe examinarse el control efectivo por otros medios y, de forma excepcional, la persona que ocupa el cargo administrativo superior cuando no se identifica otra bajo los criterios aplicables.
Fundaciones, fideicomisos y otras estructuras exigen identificar las posiciones y personas naturales relevantes conforme a sus reglas específicas.
- Organigrama de propiedad directa e indirecta.
- Derechos de voto, acuerdos y poderes de decisión.
- Control económico o efectivo por otros medios.
- Fundadores, beneficiarios, protectores u otras posiciones cuando correspondan.
- Fuentes independientes y evidencia de la conclusión.
02
Expediente defendible
- 01
Estructura
Identificamos entidades, participaciones y jurisdicciones.
- 02
Control
Examinamos voto, acuerdos, facultades e influencia efectiva.
- 03
Personas naturales
Aplicamos criterios pertinentes hasta alcanzar la conclusión.
- 04
Evidencia
Documentamos fuentes, razonamiento, declaración y actualización.
03
Para la siguiente decisión
Preguntas frecuentes
Antes de comenzar.
¿Tener menos de 25 % impide ser beneficiario final?
No. Ese porcentaje es un criterio de titularidad para sujetos obligados no financieros, pero una persona también puede ser beneficiario final por control o influencia efectiva.
¿El umbral es igual para todos los regímenes?
No. Existen criterios distintos según el régimen y la actividad. Por ejemplo, contratación pública contiene una declaración con un umbral propio en determinados actos; no sustituye el análisis AML.
¿Puede documentarse una estructura compleja con un organigrama?
El organigrama ayuda, pero debe respaldarse con documentos y fuentes apropiadas que permitan verificar propiedad, control y cambios.
Evaluación preliminar
Analizar propiedad y control
Podemos ordenar la cadena, aplicar los criterios pertinentes y documentar la conclusión.